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LA NASCITA DEL CONCETTO DI RESPONSABILITÀ PENALE D'IMPRESA
23 ottobre 2023
Per qualsiasi azienda è sempre presente il rischio che dipendenti o agenti possano porre in essere condotte criminose in relazione al proprio lavoro e quindi potenzialmente esporre l’Azienda (o almeno i responsabili) a responsabilità penale, amministrativa e/o civile; per le società multinazionali, che sono necessariamente soggette alle leggi di più giurisdizioni, questo rischio è solo accentuato.
Il modo in cui un’Azienda gestisce il rischio di responsabilità penale aziendale, in particolare, può non solo determinarne il successo, ma anche proteggere (o mettere in pericolo) la sua redditività. La posta in gioco non diventa molto più alta rispetto a quando l’Azienda deve affrontare un'indagine penale o, peggio, un procedimento penale. Quando agenti governativi armati fanno irruzione negli uffici aziendali, quando i dirigenti vengono arrestati e fatti sfilare davanti alle telecamere dei notiziari in manette, quando gli azionisti intentano azioni legali per presunta negligenza e negligenza da parte di amministratori e funzionari, quando i legislatori chiedono a gran voce la responsabilità aziendale in udienze pubbliche politicamente cariche, e in particolare quando vengono annunciate accuse penali contro l'azienda, la realtà è cruda: il buon nome e la cultura dell’Azienda sono sotto attacco e la sua stessa esistenza potrebbe essere in bilico . L'improvvisa scomparsa della società di contabilità globale Arthur Andersen all'indomani della sua condanna per ostruzione alla giustizia nello scandalo Enron è il migliore, ma unico, esempio delle conseguenze potenzialmente devastanti per le aziende che si trovano nel mirino di un'indagine penale. Nei quasi 20 anni da quando Arthur Andersen ha cessato di esistere, l'applicazione del crimine aziendale è solo aumentata. Questa tendenza non mostra segni di cedimento. In qualsiasi momento, un certo numero di organizzazioni imprenditoriali leader a livello mondiale sono sotto esame da parte delle forze dell'ordine che possiedono un assortimento di strumenti investigativi e un crescente desiderio di utilizzarli per combattere la criminalità aziendale, a volte con giudizio e motivazioni discutibili. E le opportunità per i funzionari delle forze dell'ordine in tutto il mondo di avviare indagini sulle accuse di reato aziendale sono abbondanti: le leggi sugli informatori offrono sostanziali "ricompense" finanziarie alle persone che rivelano violazioni legali, la rivelazione di scandali aziendali nei resoconti dei media, la maggiore condivisione di informazioni da e tra le autorità di contrasto in più paesi e la
9 capacità dei partecipanti del settore di affermare (in modo accurato o impreciso) che un concorrente ha violato la legge . Le multinazionali corrono un rischio sempre maggiore di applicazione criminale aggressiva, spesso in numerose giurisdizioni contemporaneamente.
A dire il vero, l'applicazione aggressiva del crimine aziendale può aiutare a garantire che tale crimine sia adeguatamente punito e scoraggiato e che i diritti e gli interessi delle vittime siano onorati attraverso un procedimento penale. Ma la ragionevolezza di un'azione esecutiva penale non è sempre evidente, soprattutto quando il presunto illecito potrebbe invece essere più efficacemente sanato attraverso un'azione civile o amministrativa.
Inoltre, nelle questioni transfrontaliere, può essere tutt'altro che chiaro se un'entità societaria possa essere anche penalmente incriminata per un determinato comportamento e se un determinato paese sia effettivamente competente a intentare un procedimento penale contro l'ente a partire da tale comportamento. Questo perché l'analisi giurisdizionale in tali questioni può essere complessa e perché i paesi differiscono non solo per ciò che criminalizzano, ma anche per se e come le società possono essere punite ai sensi delle loro leggi. Pertanto, anche le aziende con solidi programmi di conformità e uffici legali possono affrontare difficoltà nella comprensione, nell'implementazione e nell'adattamento ai requisiti normativi nelle giurisdizioni in cui operano.
Identificare, valutare e mitigare il rischio di responsabilità penale aziendale è un processo. Un passo importante in questo processo per qualsiasi azienda multinazionale è comprendere il panorama della responsabilità penale aziendale e dell'applicazione per ogni giurisdizione in cui l’Azienda opera. Poiché questi paesaggi cambiano nel tempo, a volte bruscamente, questo processo deve essere continuo e continuo.
Questa indagine è progettata per aiutare questo processo fornendo una panoramica delle leggi pertinenti in 31 paesi e territori in tutto il mondo. Il sondaggio riporta variazioni significative, anche drammatiche, nel panorama della responsabilità penale delle imprese, anche su argomenti fondamentali come questi.
